一、要點(diǎn)介紹

1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)稅率調(diào)整

2、營(yíng)業(yè)人資料增加選項(xiàng)

3、進(jìn)項(xiàng)稅改內(nèi)容

4、銷項(xiàng)稅改內(nèi)容

5、差異金額切憑證處理

二、 新功能亮點(diǎn)

   將稅改功能做成標(biāo)準(zhǔn)功能，通過(guò)進(jìn)貨收票作業(yè)，銷貨開票作業(yè)來(lái)調(diào)整稅率。

功能需求

1、2019年國(guó)家深化增值稅改革，對(duì)各行業(yè)的增值稅率進(jìn)一步進(jìn)行下調(diào)，以后也可能會(huì)繼續(xù)調(diào)整稅率。

2、去年我們做了稅改小工具來(lái)進(jìn)行調(diào)稅，但小工具會(huì)產(chǎn)生一些 + － 的單據(jù)，讓人覺(jué)得單據(jù)資料多了兩倍；

在前面兩點(diǎn)的基礎(chǔ)上，此次將稅改功能做成標(biāo)準(zhǔn)功能，通過(guò)進(jìn)貨收票作業(yè)，銷貨開票作業(yè)來(lái)調(diào)整稅率。

1.      基礎(chǔ)數(shù)據(jù)稅率調(diào)整

1、菜單：系統(tǒng)－其他基礎(chǔ)資料－基礎(chǔ)數(shù)據(jù)稅率調(diào)整

2、功能：可以調(diào)整客戶廠商、貨品資料、貨品與客商的稅率；與原小工具一樣。

2.      營(yíng)業(yè)人資料

在【其他】頁(yè)簽增加兩個(gè)選項(xiàng)：

1、收票作業(yè)（應(yīng)稅內(nèi)含）的稅率改變處理。

2、開票作業(yè)（應(yīng)稅內(nèi)含）的稅率改變處理 。

進(jìn)項(xiàng)單據(jù)稅改－以進(jìn)貨立帳收票作業(yè)為例

1、表頭增加：批次修改稅率、僅切制稅率差異憑證

2、表身修改的欄位有：新稅率、差異金額、未稅差額、稅金差額。

3、增加屬性：新稅率取值：1、不取值；2、營(yíng)業(yè)人資料的稅率取值；

收票差異處理作業(yè)

菜單：物流管理->進(jìn)  貨->進(jìn)貨收票作業(yè)->收票差異處理作業(yè)

1、原差異處理是通過(guò)暫估差額月末處理 ，現(xiàn)差異通過(guò)此作業(yè)進(jìn)行處理；

2、在大陸模式下，打開原暫估差額月末處理，就直接變成打開此作業(yè)了；

   在臺(tái)灣模式下，打開原暫估差額月末處理還是顯示為原來(lái)的作業(yè)；

3.      進(jìn)項(xiàng)單據(jù)稅改

進(jìn)項(xiàng)單據(jù)稅改，流程一

流程一：當(dāng)進(jìn)項(xiàng)單據(jù)是應(yīng)稅內(nèi)含，收到發(fā)票才立帳；

營(yíng)業(yè)人資料－其他－選擇1金額/單價(jià)不變，重算未稅金額/稅金；

1)        進(jìn)項(xiàng)單據(jù)稅改－進(jìn)貨立帳收票作業(yè)

舉例一：進(jìn)貨單，應(yīng)稅內(nèi)含，A001貨品，稅率是16%，數(shù)量10，單價(jià)10；營(yíng)業(yè)人資料選擇   1、單價(jià)/金額不變，重算未稅金額/稅額；

注意的地方：1、取到新稅率，2金額單價(jià)不變，根據(jù)新稅率重算本次未稅金額、本次稅額；3、未稅差額、稅金差額欄位有值

2)        收票差異處理作業(yè)

在收票作業(yè)中，本次未稅金額與應(yīng)開未稅金額不一致，即成本改變，如何進(jìn)行調(diào)整成本？

可以通過(guò)收票差異處理作業(yè)產(chǎn)生進(jìn)貨折讓單或成本調(diào)整單。

注：如資產(chǎn)購(gòu)入單、借入單、借入還出單、設(shè)備購(gòu)入單、模具購(gòu)入單都沒(méi)有影響成本，且立帳在進(jìn)貨立帳收票作業(yè)，故沒(méi)必要對(duì)這些單進(jìn)行調(diào)整。

3)        收票差異作業(yè)處理——產(chǎn)生單據(jù)

產(chǎn)生一張不立帳的進(jìn)貨折讓單

整理思路：進(jìn)貨單（收到發(fā)票才立帳）—進(jìn)貨立帳收票作業(yè)（進(jìn)行立帳）－通過(guò)收票差異處理作業(yè)產(chǎn)生的折讓單是（不立帳）只為調(diào)成本。

進(jìn)項(xiàng)稅改內(nèi)容，流程二

流程二：當(dāng)進(jìn)項(xiàng)單據(jù)是應(yīng)稅內(nèi)含、應(yīng)稅外加，收到發(fā)票才立帳；

營(yíng)業(yè)人資料－其他－選擇2、未稅金額不變，重算單價(jià)/金額/稅額；

此種情況未稅金額欄位未發(fā)生差異，即不需要進(jìn)行成本調(diào)整單，也不需要調(diào)整立帳金額，故只可以產(chǎn)生不立帳的進(jìn)貨折讓單。

進(jìn)項(xiàng)稅改內(nèi)容——進(jìn)貨立帳收票作業(yè)（已立帳），流程三

流程三、當(dāng)進(jìn)項(xiàng)單據(jù)是應(yīng)稅內(nèi)含、應(yīng)稅外加，單張立帳；

營(yíng)業(yè)人資料－其他－選擇1金額/單價(jià)不變，重算未稅金額/稅金或選擇2、未稅金額不變，重算金額/稅金/單價(jià)。流程基本一樣，只是產(chǎn)生的差異的欄位不一樣。

舉例說(shuō)明

1、  進(jìn)貨收票作業(yè)（已立帳）：產(chǎn)生差異。

2、  收票差異處理：控制處理方式只能產(chǎn)生折讓單

3、  產(chǎn)生的進(jìn)貨折讓單

進(jìn)項(xiàng)稅改注意內(nèi)容

1、  對(duì)托工繳回單進(jìn)行開票并調(diào)整稅率時(shí)，會(huì)根據(jù)托工單是否有制令來(lái)源，且制令單是否已結(jié)案，產(chǎn)生托工折讓單的同時(shí)，還會(huì)再產(chǎn)生一張成品繳回單（用來(lái)調(diào)整成品的成本），如果制令單沒(méi)有結(jié)案，那就不會(huì)產(chǎn)生成品繳回單。

2、對(duì)于走暫估流程，此部分操作還是和原來(lái)一樣，只是進(jìn)貨立帳收票作業(yè)的表身的幾個(gè)欄位的資源改變而已。

3、進(jìn)貨立帳收票作業(yè)、進(jìn)貨立帳收票作業(yè)（已立帳），允許分次開票，分次調(diào)稅率。

4、  進(jìn)貨立帳收票作業(yè)、進(jìn)貨立帳收票作業(yè)（已立帳），此次稅改內(nèi)容只能針對(duì)明細(xì)開票有效，不支持匯總開票。

4.      銷項(xiàng)稅改內(nèi)容

銷貨立帳開票作業(yè)，流程一

當(dāng)銷項(xiàng)單據(jù)是應(yīng)稅內(nèi)含或應(yīng)稅外加，收到發(fā)票才立帳；

營(yíng)業(yè)人選擇1、單價(jià)金額不變，重算未稅金額/稅額或2、未稅金額不變，重算金額/單價(jià)/稅金，處理都一樣，就是差異金額欄位不一樣。

舉例說(shuō)明：

1、  銷貨立帳開票作業(yè)

2、  開票差異處理作業(yè)：產(chǎn)生不立帳的銷貨折讓單

3、  產(chǎn)生不立帳的銷貨折讓單

銷項(xiàng)稅改內(nèi)容——銷貨立帳開票作業(yè)（已立帳），流程二

當(dāng)銷項(xiàng)單據(jù)是應(yīng)稅內(nèi)含，單張立帳；營(yíng)業(yè)人選擇1、單價(jià)金額不變，重算未稅金額/稅額或

2、未稅金額不變，重算金額/單價(jià)/稅金；

差異金額切憑證

在進(jìn)貨立帳收票作業(yè)、進(jìn)貨立帳收票作業(yè)（已立帳）、銷貨立帳開票作業(yè)、銷貨立帳開票作業(yè)（已立帳）表頭都增加一個(gè)選項(xiàng)：僅切制稅率差異憑證；

當(dāng)不勾，現(xiàn)在的做法，就是切制表身金額等欄位金額；

當(dāng)勾上：

（1）原材料科目 、租金支出科目、加工費(fèi)科目、購(gòu)入模具科目、購(gòu)入設(shè)備科目：取未稅差額；

（2）進(jìn)項(xiàng)稅額科目：取稅金差額；

（3）應(yīng)付帳款科目：取未稅差額+稅金差額。

Sunlike操作技巧

客戶端打開sunlike 報(bào)：WebReg.exe的版本低于目前系統(tǒng)版本的處理

對(duì)報(bào)錯(cuò)： WebReg.exe的版本低于目前系統(tǒng)版本，請(qǐng)先升級(jí)此文件然后再運(yùn)行Sunlike的處理技巧。

報(bào)錯(cuò)原因有：

（1）客戶端的WebReg.exe過(guò)低；

（2）殺毒軟件誤刪；

處理技巧：

1、  在客戶端重新執(zhí)行client或直接在服務(wù)器把WebReg.exe COPY到客戶端的ERP目錄；

2、在殺毒軟件中，把誤刪除的SUNLIKE程序還原，并設(shè)為信任即可。